微商货源网,微商代理第一货源平台!

您的位置: 微商货源网 -> 微商段子 -> 微博段子

【175期触电夜话】新形势下,微商企业如何税务规范以及合法节税?

来源:微商货源网  
导语:  
甘林 龚文祥

本文为触电夜话分享,内容有删减。整理:高铭鞠


第178期触电夜话·实战微商课程


时间12月6日周四晚21:00开始红包接龙,100元8个,抢到最佳发下一个,严禁开挂!务必遵守规则。九点半开始分享,在本群触电会群。


分享主题:

新形势下,微商企业如何税务规范及合法节税?


分享内容:

1、电商法、个税法,对微商行业的影响

2、现有微商企业面临的税务风险

3、知名企业的税务筹划案例

4、微商行业如何进行合法节税


嘉宾介绍:

甘林

泓兴会计师事务所合伙人

西藏三座雪山联合创始人

税大师深圳运营中心负责人

创业狗创业服务平台创始人

商标、域名投资人,天使投资人


各位触电会的老板们,大家晚上好!感谢触电会、感谢剑锋、感谢龚文祥老师给我这个机会让我和大家做一些分享和交流!


我先介绍一下自己,我叫甘林,老家是湖北十堰的,我来深圳8年,这8年一直都是从事财税领域,我参与创办的第一家公司已经被上市公司金蝶集团并购,目前我在进行我的第二次创业,主要的领域是还是财税行业,主要的方向是帮助中小企业合法、合规的降低税收成本!


那么今天我分享的主题主要有4个方面:


1、电商法、个税法对微商行业的影响

2、现有微商企业面临的税务风险

3、知名企业的税务筹划案例

4、微商行业如何进行合法节税


一、关键词:电商法


在开始讲电商法之前,我想先请大家先思考一个问题?为什么电商法于2019.1.1号执行,为什么不是2015年或者2016年?难到之前政府之前不想找电商、微商行业收税吗?当然不是,我认为政府这么多年,一直在研究如何找电商、微商行业收税;只是之前即便颁布了电商法也没用,因为大家的资金全部走的是支付宝、微信的通道,由于之前的数据没有联网,所以政府无法去监控!


而在17年底的时候,政府牵头成立了一家叫网联清算有限公司的企业;通过一年的沉淀,今天所有金融平台的数据已经全面打通;大家可以看一下这家公司的股东:支付宝、微信、拉卡拉,基本上国内所有有支付牌照的企业都被收编了;所以在讲电商法之前,希望大家明白一个道理:今天我们所有的金融数据都是受监管的!


那么电子商务法到底规定了什么?我给大家划一下重点:


1、电子商务经营者应当依法办理工商登记并依法纳税


那么这说明什么?以后淘宝、微商开店都需要注册公司,淘宝600w

商家,微商3000w宝妈都需要持证上岗!


2、电子商务平台有义务保留3年的交易数据,并依法同步给税

务机关


这一条我认为是最狠的,也就是说你交不交税不重要,我全部都知道,查不查你我看况来定;同时更重要的是吹牛也要上税了,电商平台有多少刷单的?相信大家比我更清楚,以后你们的网店的销量消费者信不信我不知道,反正税务局肯定信;我甚至大胆预测2019年很多的主流电商平台的销售数据将大幅度腰斩。


3、电子商务领域的创业者,将越来越难


我认为中国的黄金创业时代已经过去了,屌丝逆袭将越来越难;像拼多多这样的公司,以后基本不会再有了;因为从创业初期大家就要考虑合规成本,每一个产品都要考虑含税单价,以后我们网上买东西、海淘的东西都会变贵。


4、关键词:新个税法


我不知道在场的企业家们,有多少人真正关注了新个税法?又有多少企业家有财税意识,我认为在过去的30年里,政府一直都在放任中小企业野蛮生长;那么在接下来的10年里,我认为政府会让每个企业家、乃至每个人中国居民,都深刻认可到我们与税的关系;所以我个人认为这是一部【未来20年将彻底改变中国社会的法律】,接下来我先给大家看一则视频短片,观看:肖申克的救赎



这是一部美国经典的影片,叫:肖申克的救赎;这部电影描述的是1942年的美国,大家刚刚可能在影片里注意到了,影片里的狱警到了报税季都需要请专业人士协助报税,而今天的中国有几个企业家如实申报了个人所得税?所以美国的今天,就是中国的明天,请大家一定要重视这部法律。


那么新个人所得税法规定了什么?我给大家划一下重点:


1、工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许经营权四个收入叠加,算作综合所得;从按此按月计税,改为按年度计算税款,四项所得合并算综合收入


这是什么意思呢?我给大家举个例子:在新个税法之前,假设之前你一个月收入20000元,你交个税和社保的基数是5000,税务局问你为什么没有按20000来交税?


你会说,我20000当中,只有5000是工资薪金所得,剩余的15000是我开滴滴专车,在陌陌当主播,兼职干微商挣的;由于税局之前确实很难区分你的收入类型,所以在之前大家基本上很少听到有追缴个税的案例。


那么新个税法实施后,由于各项收入累加、按年汇算清缴;也就是说我不需要考虑你的收入类型,更不用考虑你收入是否稳定;反正我是按年汇总征税,6w/年为标准,我不管你的钱是怎么挣到的,反正每年超过6w的,都需要交税。



二、多项开支专项扣除;团结无产阶级,问老板收穷人的社保!


【新个税法】


假定员工,工资1w,每月支出如下:


社保:   公司交2005

个人交1100

公积金: 公司交500

公司人交500


个人所得税:83.34


【旧个税法】


假定员工,工资1w,工资扣除标准3500,每月支出如下:


社保:公司交495

个人交241

公积金: 公司交110

             公司人交110


个人所得税:674.6


在开始之前我先给大家看一个数据,这2个数据,分别是新、旧个税法的对比;大家现在明白,为什么那么多老板头疼员工的社保了吗?因为这一次政府没有打算再找你们的普通员工收个税,因为收个税大家有很多的怨言,所以改成了收社保,而收社保这件事,员工出小头,企业出大头,钱却是给员工交的;


所以之前大家打着帮员工避个税的旗号,团结员工,帮他们省点个税,帮自己省点社保的套路可能行不通了;因为在新个税法的体系下,年薪20w左右的人,加上专项扣除;已经基本上不需要缴纳个人所得税了大家思考一下,年薪20w的工薪阶层,基本都不用交个税,这将覆盖多么庞大的人群;同时政府会不断完善社会福利,鼓励大家要求公司足额缴社保,这对老板们来说,是多么恐怖的一件事?


三、团结无产阶级,向有钱人收个税!


我认为新的个税法,真正要收拾是有钱人;要让那些有多元化收入、高收入的人群多交税;要把那些有钱人偷税漏税的钱,给收回来;所以未来会有更多行业的范冰冰站出来


CRS协议,海外赚钱了,税务局也知道


举个简单例子,比如说大家有一天去了英国,存了一笔钱,而且很可观,那么英国的银行就有义务把大家的存款的信息金额披露给中国税务总局,这就是信息交换;那么中国税局机关会调查你海外这笔钱的来源,是否为税后收入?是否需要补缴税款?


新的个税法里面有一条是这样规定的,即便你要注销中国国籍,也需要在注销前把税给交了;所以大家就明白,为什么2018年那些大佬们都很痛苦,都把钱捐了?所以我们每个人的一生唯有死亡与纳税是不可避免的。


【第2部分】现有微商企业面临的风险


1、微信、支付宝有频繁、高额交易记录


2、法人名下关联多家公司,且用法人私户收款


3、开设一般户收款,从不交税的


4、去华强北买假发票报销、抵扣成本的


5、不走正常股东分红程序,直接从对公提现到老板私人银卡的


在这里我不展开讲,相信很多老板都很清楚;我只讲为什么会有风险?


1、营改增,发票联网,未来每一张发票都会联网


2、金税三期系统,比你更了解你,人人都是透明的


3、国地税合并,地方保护渐微、查不查你系统说了算


4、人民银行取消开户许可证,严查公对私


大家都知道,今年深圳率先开出了第一张区块链发票区块链发票技术的应用将会让假发票无所遁形,所以各位企业家门千万不要买发票,未来每一张假发票都会秋后算账”。


据统计国家每年因为假发票流失的税收高达几百亿,所以我认为,明年税务总局要干的第一件事就是查假发票,往死里查,所以我建议买过假发票的老板们,在年底前,不惜一切代价赶紧把公司注销掉,给自己最后一次机会跟过去说拜拜!


另外税务局的金税三期系统可能大家也有所耳闻,在这里我告诉大家一个数据;2017年,金三系统税务风险预警600+万次,查实率97%,而在过去三十年,国地税部门人工查税累计不足300万次;金税三期系统是大数据技术,人工智能技术,最经典的应用!


那么国地税合并又是要解决什么问题呢?我个人认为有两个方面,一方面是:国、地税的数据要合并,跨省的税务数据要打通;另一方面,要消弱地方保护主义,很多老板跟我说:税务局领导是我好兄弟,昨天晚上还一起喝酒;我可以很负责的告诉大家,以后查不查你,系统说了算,你兄弟说了不算。


最后这个人行严查公对私转账的通知,前几天在朋友圈刷屏了;我觉得一点都不足为奇,如果说今天大家的客户全部需要开发票,都需要打到你的对公账户;你的钱该如何出来?


所以政府只要守好公转私这道关卡,未来每一个私人账户的钱,肯定都是干净的;因为如果你不交税,不是合理用途,你根本转不出来!所以我认为过去30年做假账的手段都要失效了,老板和财务都需要进行认知升级。


【第3部分】知名企业税务筹划案例,由于时间有限,我在这里只讲2个案例,第一个是京东模式,利用的税收返还,第二个模式是明星模式,利用的是核定征收;这个政策是政府给的,也是法律允许,目前这样的税收洼地在全国有50多个,类似于霍尔果斯这样。


1、京东模式【享受地方税收返还】




不知道大家有没有留意,我们在京东商城买东西的时候,大部分开的发票都是江苏的,大家看一下我截图发在群里的这家公司,这家公司就是京东商城对外销售、开票的主体公司;这家公司全国开设了300多家分公司,充分利润了政府税收返还的政策,来规避企业增值税,几乎所有的知名互联网公司,都是在异地开票!


税收返还举例:某服务类企业业务收入8000万,落户深圳没有税收扶持,落户江苏税收扶持35%;可以节约增值税168w,综合税率只需要4%



深圳:8000*6%=480w增值税,无税收奖励


江苏:8000*6%=480w增值税,奖励纳税的35%   480w*0.35=168w奖励168w


2、明星模式【个人独资企业-核定征收模式】


大家看一下这张图,知名艺人陈赫担任法人代表3家企业,注册的全部都是工作室,并且全部落户在可以做核定征收的税收洼地;基本上所有的影视明星,全部利用了个人独资企业核定征收的政策,大家可以去企查查,查一下崔永元、范冰冰等明星都是这样的模式。


核定征收应用举例:某资深微商大咖,每年出席各类会议讲座,获取讲课费超过400万,我们来看一下不同情况下的纳税情况;大家会发现,利用了核定征收只需要纳税26w,到手374w;所以利用个人独资企业做核定征收,是网红、自媒体、高收入人群最好的选择。



所以我们总结一下,国内税务筹划的核心原理是:充分利用不同区域的税收洼地;进行税收扶持、税收减免、核定征收来达到降低企业税负的目的。


【第4部分】微商行业如何进行合法节税?


那么各位朋友会问,那我们到底该如何进行税务筹划呢?由于时间有限,在这个我提几个建议给到大家,供大家参考,但具体执行和落地需要咨询专业人士方可进行。


1、年收入超5000w的企业,选择税收扶持的模式


2、年收入500w—5000w的企业,选择核定征收的模式


3、社交电商、共享经济模式的企业,选择第三方代发薪资的模式


4、年收入500w以下的企业,跟随大趋势,顺势而变



最后,想跟大家分享的是:不管大家是否愿意承认,都必须面对一个现实;那就是偷税漏税的时代、内外两套账的时代已经过去了,未来每个创业者都必须重视财税的合规性,因为只有这样你的企业才能走的更长远!那么我本次的分享就到此结束,感谢触电会、感谢大家聆听,后续如果大家有不懂得问题,可以随时和我交流!




加入触电会=加入中国高端微商圈子

触电会会员今年仅招1000名会员

目前仅剩会员名额30个

咨询入会可以加我私人微信号

gongwenxiang888

朋友圈每天20条微商干货内容



RECOMMEND
推荐阅读


传统企业如何转型微商,首要问题不是找团队,不是找团队长,而是转变成微商思维,龚老师在这本新书上就有系统性的阐述以及实战案例解剖,帮助大家用微商思维解决实际的经营问题。

购买地址:

淘宝购买:http://dwz.cn/h0PGw33t

京东购买:https://item.jd.com/12375658.html




    发送中


    郑重声明:
    本站所有内容均由互联网收集整理、网友上传,并且以计算机技术研究交流为目的, 仅供大家参考、学习,不存在任何商业目的与商业用途。
    若您需要商业运营或用于其他商业活动,请您购买正版授权并合法使用。 我们不承担任何技术及版权问题,且不对任何资源负法律责任。
    如无法链接失效或侵犯版权,请给我们来信:1034252225@qq.com

    上一篇 国废纸边已高达2600元/吨,市场货..

    下一篇 代购、微商将受严管!国家正式出手..

    转发到:
    >>进入 首页 VIP推广区,查看现在最火的微商!
    >>进入 行业热点 栏目,查看更多微商资讯!

    评论

    帐  号: 密码: (新用户注册)
    验 证 码:
    表  情:
    内  容:

    最新微商新闻
    品牌 女装
    优秀微商品牌 更多微商品牌
    

    免责声明:本站所展示信息均由会员自行提供,会员依法应对其提供的任何信息承担全部责任,微商货源网对此不承担任何责任。为保障您的利益,请注意可能的风险安全!

    首页 | 网站地图 | 免责声明 | 联系我们 | 业务合作 | 关于我们 | 网站地图 |

    粤ICP备17013716号-2  微商货源网©(2018) (广州睿东网络科技有限公司旗下平台)

    微商经验分享交流群: 430091627 (直接点击加群)

    中国最具人气微商网站 世界微商品牌最具投资价值平台

    版权所有:广州睿东网络科技有限公司

    投诉、建议、删除信息联系QQ:2585181099处理!广告合作联系 QQ:2585181099

    平平安安 备案网站

    微商货源网官方微信号

    微信扫描二维码

    微商货源网官方唯一公众号

    微信扫描二维码